Louer en meublé est fiscalement avantageux.
Encore faut-il déclarer correctement.
Entre micro-BIC, régime réel, amortissements et liasse fiscale, beaucoup d’investisseurs :
choisissent le mauvais régime
paient beaucoup trop d’impôts
ou délèguent à un comptable coûteux
La déclaration LMNP peut être simple à condition d’être structurée.
Liasse fiscale + FEC + télétransmission AUX iMpôTS inclus
Êtes-vous bien en LMNP ?
Le LMNP (Loueur en Meublé Non Professionnel) concerne les propriétaires qui louent un logement meublé sans que cette activité constitue leur activité principale.
Vous relevez du LMNP si :
vos recettes annuelles sont inférieures ou égales à 23 000 €
OUelles ne dépassent pas vos autres revenus professionnels.
Tant que ces conditions sont respectées, vous restez LMNP.
Comment déclarer votre LMNP ?
La déclaration de Loueur en Meublé Non Professionnel se fait en plusieurs étapes :
1. Choisir le régime fiscal adapté
Pour payez moins d’impôts en LMNP, la déclaration se fait au régime réel
Déclaration des recettes réelles,
La prise en compte des charges, et des amortissements
2. Renseigner les éléments comptables
Vous devez structurer :
vos biens immobiliers,
vos loyers encaissés,
vos charges (intérêts d’emprunt, frais, taxes, etc.).
3. Générer les liasses fiscales
La déclaration LMNP nécessite :
des calculs précis,
des formulaires conformes,
un Fichier des Écritures Comptables (FEC) en cas de contrôle.
Pourquoi la déclaration LMNP peut être source de stress ?
Beaucoup de loueurs en meublé LMNP ont les mêmes difficultés :
des délais longs pour obtenir une déclaration,
des allers-retours interminables avec un comptable,
visibilité uniquement en fin d’année fiscale,
une facturation additionnelle
C’est dommage car dans la majorité des cas, la déclaration LMNP repose sur des règles claires et reproductibles.
Notre application est pensée pour la déclaration LMNP
Notre application a été conçue spécifiquement pour la location meublée en LMNP
Elle permet de :
structurer vos biens et vos recettes,
appliquer les règles du régime réel,
générer automatiquement les documents nécessaires,
garder une vision claire de votre situation tout au long de l’année.
Déclarer votre LMNP avec notre application, concrètement
Accès immédiat à l’application après souscription
Ajout guidé de vos biens, loyers et charges
Calculs automatiques selon les règles du LMNP
Déclaration prête à être transmise, avec FEC inclus
Une solution conforme et reconnue
Partenaire du cabinet comptable FIPARCO
Notre application est développée en partenariat avec FIPARCO, cabinet d’expertise comptable reconnu.
Application habilitée par l'État
Nous sommes partenaire EDI habilité par la Direction Générales des Finances Publiques.
Nos Packs de déclaration LMNP
Pack Tout Compris LMNP
- Gestion fiscale de votre LMNP - 100% en ligne
- Calcul automatique du résultat fiscal (charges, amortissements inclus)
- Génération des liasses fiscales officielles (liasses 2031 et 2033)
- Télétransmission aux impôts en 1 clic
- Tenue des écritures comptables - FEC Compris
- Vision de votre comptabilité
toute l’année - Reprise de votre comptabilité automatisé
- Création de votre déclaration complémentaire de revenus
- Nombre de biens illimités par déclaration
- Assujeti à la TVA ou en indivision compris
- Assistance en ligne immédiate
Pack Comptable LMNP
- Déclaration fiscale complète de votre activité LMNP
- Calcul automatique du résultat fiscal professionnel
- Gestion adaptée au statut de Loueur en Meublé Non Professionnel
- Génération des liasses fiscales officielles LMNP
- FEC inclus (Fichier des Écritures Comptables)
- Validation de votre déclaration par un expert-comptable spécialisé LMNP
- Transmission de la déclaration aux impôts par EDI
- 4 biens inclus par déclaration*
- Contrôle et vérification de votre comptabilité
- Création de votre déclaration complémentaire de revenus
- Assistance et suivi par un expert-comptable dédié
*70€ par bien supplémentaire
Besoin d’un accompagnement comptable ?
La plupart des loueurs en meublé peuvent déclarer simplement avec le Pack Tout Compris LMNP.
Pour les situations plus spécifiques (multi-biens, structuration patrimoniale, cas fiscal particulier), nous proposons également une version avec intervention de notre cabinet comptable partenaire FIPARCO.
Vous bénéficiez alors :
- D'un suivi comptable dédié
- Validation de votre déclaration par un expert-comptable spécialisé en LMNP
- Contrôle et vérification de votre comptabilité LMNP
- D'un accompagnement personnalisé à votre situation
Comment sont réellement calculés les impôts LMNP ?
Exemple :
- Recettes : 22 000 €
- Charges : 8 000 €
- Amortissements : 9 000 €
- Résultat fiscal : 5 000 €
Vous n’êtes pas imposé sur vos loyers bruts.
Vous êtes imposé sur votre résultat fiscal.
Résultat =
Recettes
– charges
– amortissements
Une déclaration mal structurée peut artificiellement augmenter ce résultat.
L’impôt et les prélèvements sociaux s’appliquent sur 5 000 €, pas sur 22 000 €.
Les erreurs les plus fréquentes en LMNP
- Rester au micro-BIC sans simulation
- Oublier des charges déductibles
- Mal calculer les amortissements
- Confondre loyers et bénéfice
- Dépendre entièrement d’un cabinet comptable sans avoir de visibilité
Le régime réel demande de la rigueur.
Mais il ne doit pas être opaque.
Consultez notre article complet pour en savoir plus sur les erreurs à éviter en LMNP.
FAQ - Questions fréquentes sur la déclaration LMNP
Comment déclarer mon LMNP au régime réel ?
Pour déclarer un LMNP au régime réel, vous devez :
tenir une comptabilité complète,
enregistrer vos recettes et charges,
calculer les amortissements du bien et du mobilier,
produire une liasse fiscale (formulaire 2031 et annexes),
générer un Fichier des Écritures Comptables (FEC),
télétransmettre la déclaration aux services fiscaux via un partenaire EDI agréé.
La déclaration au régime réel est plus technique que le micro-BIC, mais elle permet généralement une optimisation fiscale significative.
Faut-il obligatoirement un comptable pour un LMNP ?
Non, le recours à un comptable n’est pas obligatoire en LMNP.
Cependant, au régime réel, la déclaration nécessite :
une comptabilité structurée,
un calcul précis des amortissements,
une liasse fiscale conforme,
une télétransmission EDI.
Une application spécialisée en location meublée comme Déclarer Ma Location Meublée permet de respecter ces obligations sans passer par un cabinet traditionnel.
Quelle différence entre micro-BIC et régime réel en LMNP ?
Le micro-BIC applique un abattement forfaitaire automatique sur vos loyers.
Le régime réel permet de déduire :
les charges réelles,
les intérêts d’emprunt,
les frais de gestion,
les amortissements.
Le régime réel est souvent plus avantageux lorsque vous avez un crédit ou des charges importantes.
Comment réduire ses impôts en LMNP ?
Pour réduire vos impôts en LMNP, vous pouvez :
opter pour le régime réel,
déduire l’ensemble des charges éligibles,
amortir correctement le bien (hors terrain),
amortir le mobilier,
structurer correctement votre comptabilité.
L’optimisation repose principalement sur le calcul du résultat fiscal, pas sur le montant des loyers bruts.
Peut-on déclarer son LMNP en ligne ?
Oui.
La déclaration LMNP au régime réel peut être réalisée en ligne via une application spécialisée comme Déclarer ma location meublée qui :
génère la liasse fiscale,
produit le FEC,
télétransmet aux services fiscaux,
structure les amortissements.
La déclaration en ligne permet de réduire les frais comptables tout en restant conforme.
Sur quoi suis-je imposé en LMNP ?
Vous n’êtes pas imposé sur vos loyers.
Vous êtes imposé sur votre résultat fiscal :
Recettes
– charges
– amortissements
= bénéfice
Ce bénéfice est soumis :
à l’impôt sur le revenu,
aux prélèvements sociaux (17,2 %).
Le LMNP déclenche-t-il des cotisations sociales ?
Non.
En LMNP, vous ne relevez pas des cotisations sociales URSSAF.
Vous restez soumis aux prélèvements sociaux de 17,2 %.
Le statut LMP, en revanche, déclenche des cotisations sociales sous conditions cumulatives.
À partir de quel seuil bascule-t-on en LMP ?
Vous relevez du LMP si :
vos recettes locatives dépassent 23 000 €
ETelles sont supérieures à vos autres revenus professionnels.
Ces deux conditions doivent être réunies.
Peut-on passer du micro-BIC au régime réel ?
Oui.
Le passage au régime réel peut être anticipé selon les règles fiscales en vigueur.
Le régime réel permet souvent une meilleure optimisation, notamment en présence d’un crédit immobilier.
Que contient une liasse fiscale LMNP ?
Une liasse fiscale LMNP au régime réel comprend :
le formulaire 2031,
les annexes comptables,
le détail du résultat fiscal,
les tableaux d’amortissements.
Elle doit être télétransmise via un partenaire EDI agréé.
Qu’est-ce que le FEC en LMNP ?
Le Fichier des Écritures Comptables (FEC) est un fichier numérique regroupant l’ensemble des écritures comptables.
Il est obligatoire en cas de contrôle fiscal pour les contribuables au régime réel.
Combien coûte une déclaration LMNP au régime réel ?
Un cabinet comptable facture généralement entre 700 € et 2 000 € par an.
Une application spécialisée permet de déclarer au régime réel à un coût significativement inférieur tout en respectant les obligations fiscales.
Chez Déclarer ma Location Meublée notre Pack Tout Compris est à 159€ par an.